财务管理
财务管理模块覆盖总账、应收应付、资金与费用、资产与成本、预算与分析、期末结账六大部分，采用业财一体化设计：采购、销售、仓库、生产、人力、项目等业务单据确认后自动形成应收应付和凭证来源，财务人员只需审核、记账，不再重复录入。
功能清单
页面入口位于顶部导航「财务」，侧边栏按以下分组：
| 分组 | 页面 | 说明 |
|---|---|---|
| 总账 | 凭证管理 | 凭证录入、审核、记账、冲销、反审核，凭证审批 |
| 账簿查询 | 科目余额表、明细账、辅助核算（部门 / 客户 / 供应商 / 项目 / 存货） | |
| 财务报表 | 小企业会计准则格式的资产负债表、利润表、现金流量表，带行次和财务指标、利润趋势，点击金额追溯到科目、明细账和凭证，可打印、导出 | |
| 应收应付 | 应收管理与应付管理 | 应收应付单、生成凭证、坏账核销、账龄分析 |
| 收款单与付款单 | 收付款核销、付款审批、外币核销 | |
| 预收预付 | 预收、预付款登记与冲抵 | |
| 发票管理 | 销项 / 进项发票登记、数电票 XML 与发票清单导入、勾稽、认证、未开票与暂估 | |
| 供应商对账 | 生成对账单、供应商门户确认 | |
| 往来对账单 | 客户 / 供应商往来明细与余额，可打印给对方核对 | |
| 资金与费用 | 出纳管理 | 资金日报、现金 / 银行日记账 |
| 费用报销 | 报销、预算控制、审批、付款冲借款 | |
| 员工借款 | 借款、付款、还款 | |
| 银行对账 | 导入流水、勾对、余额调节表 | |
| 票据管理 | 承兑汇票收票、背书、贴现、托收、拒付、开票、兑付 | |
| 账户调拨 | 银行、现金账户之间划转 | |
| 资金计划 | 按周 / 月预测资金余额和缺口 | |
| 资产与成本 | 固定资产 | 资产卡片、折旧、领用调拨、处置 |
| 资产盘点 | 资产盘点及差异处理 | |
| 低值易耗品 | 部门领用与月末摊销 | |
| 成本核算 | 月末一次加权平均 / 移动加权平均 / 先进先出、工单料工费、成本差异 | |
| 标准成本 | 标准成本版本、卷算、发布 | |
| 预算与分析 | 预算管理 | 预算编制、执行分析、预算控制 |
| 经营分析 | 销售毛利（汇总与单据明细）、存货对账、库龄分析 | |
| 期末与设置 | 期末结账 | 结账检查、增值税结转、结账、反结账 |
| 会计科目 | 科目表维护、辅助核算设置 | |
| 期初余额 | 启用向导、科目期初、期初库存与期初往来导入、存货期初 | |
| 币种汇率 | 币种、月度汇率、期末调汇 | |
| 凭证科目设置 | 自动凭证使用的科目，可按物料分类、职位类别区分 |
另有一页月末结账操作指引，把月末需要依次完成的事项串起来。
业财一体化：业务单据自动生成什么
自动生成应收应付单
| 业务单据（所属模块） | 确认后生成 |
|---|---|
| 销售出库 / 销售退货（供应链、仓库） | 应收单；退货为红字负数 |
| 采购入库 / 采购退货（供应链、仓库） | 应付单；退货为红字负数 |
| 发运单发货，指定承运商和运费（供应链） | 承运商运费应付单（借 销售费用） |
| 供应商质量索赔确认（质量） | 红字应付单（借 应付账款 / 贷 营业外收入） |
| 销售返利结算（供应链） | 红字应收单 |
| 项目开票（项目） | 应收单（贷 合同负债） |
| 服务工单收费（客户关系） | 应收单（贷 其他业务收入） |
| 新增固定资产并填写采购供应商（财务） | 应付单（借 固定资产、进项税额） |
| 应收票据拒付（财务） | 应收单 |
生成凭证
| 业务 | 凭证生成方式 |
|---|---|
| 应收应付单、收付款单 | 在应收管理、应付管理、收款单、付款单中勾选「生成凭证」 |
| 预收预付、冲抵、坏账、报销付款、借款付款与还款、票据贴现 / 托收 / 拒付 / 兑付、账户调拨 | 业务操作时立即生成 |
| 计提折旧、资产处置、资产盘亏 | 业务操作时立即生成 |
| 成本结转（领料、人工制费分配、完工、销售成本、项目领料、委外发料、易耗品摊销、盘盈盘亏） | 成本核算时生成 |
| 增值税结转、期末调汇 | 期末操作时生成 |
| 工资计提、发放（人力资源） | 工资表确认、发放时生成 |
| 项目月结（项目） | 项目月结时生成 |
| 设备维修保养费（生产）、培训费（人力资源） | 业务登记时生成 |
| 结转损益 | 期末结账时自动生成并记账 |
业务凭证使用的科目（应收账款、存货、收入、成本、工资费用等）在「凭证科目设置」中配置，未设置时使用预置科目。
除结转损益凭证外，业务生成的凭证都是「未审核」状态，需要在凭证管理中审核、记账后才进入账簿和报表。应收应付、收付款、折旧、成本结转等生成的凭证在未审核时可以删除，删除后可由来源单据重新生成。
会计期间
- 会计期间按自然月划分，以凭证日期（业务日期）所在的年月确定，例如 2026 年 10 月。
- 期间在首次录入凭证时自动创建，状态为「未结账」。
- 凭证号按期间连续编号（记-0001 起）。
- 期间锁：期间结账后，不能再录入、修改该期间的凭证，也不能再处理业务日期在该期间的出入库、盘点、报工、收付款、应收应付等业务；期间已核算成本后，不能再发生该期间的库存变动和报工，需要先撤销成本核算。
月末流程清单
| 序号 | 事项 | 页面 |
|---|---|---|
| 1 | 业务单据全部确认，应收应付、收付款生成凭证 | 应收管理、应付管理、收款单、付款单 |
| 2 | 核对资金日报、日记账；银行流水导入与勾对 | 出纳管理、银行对账 |
| 3 | 计提本月折旧 | 固定资产 |
| 4 | 期末调汇（有外币业务时） | 币种汇率 |
| 5 | 成本核算，生成成本结转凭证 | 成本核算 |
| 6 | 增值税结转、计提附加税费 | 期末结账 |
| 7 | 审核、记账全部凭证 | 凭证管理 |
| 8 | 结账检查并结账 | 期末结账 |
| 9 | 查看报表 | 财务报表、经营分析 |
详细步骤见月末结账操作指引。
典型业务流程
销售到收款
- 销售订单审核 → 销售出库确认，自动生成应收单。
- 在应收管理中为应收单生成凭证（借 应收账款 / 贷 主营业务收入、销项税额）。
- 收到货款后录入收款单，核销应收单，生成收款凭证；先收了预收款的，在预收预付中冲抵。
- 在发票管理中登记销项发票（或导入数电票）并勾稽应收单。
- 需要与客户核对往来时，在往来对账单中查询并打印对账单。
采购到付款
- 采购订单审核 → 采购入库确认，自动生成应付单。
- 为应付单生成凭证（借 原材料 / 库存商品、进项税额 / 贷 应付账款）。
- 按月与供应商对账；登记或导入进项数电票并认证。
- 录入付款单（启用付款审批时先审批），核销应付单，生成付款凭证；也可以用票据背书或开具应付票据支付。
系统上线
- 在会计科目中增加明细科目、设置辅助核算；在凭证科目设置中确认自动凭证使用的科目。
- 按期初余额的启用向导依次录入科目期初、导入期初库存、录入存货期初金额、导入期初应收应付，并核对往来与科目期初一致。
- 在物料上确认存货计价方法后开始日常业务。
费用报销
员工借款（审批、付款）→ 报销单提交（预算控制、审批）→ 出纳付款，自动冲抵借款并生成费用凭证。
相关角色
| 内置角色 | 职责 |
|---|---|
| 会计 | 财务全部功能：凭证、往来、资产、成本、预算、结账，可查看采购销售单据 |
| 出纳 | 收付款、预收预付、银行对账、报销和借款付款，可查看账簿和往来 |
| 普通用户 | 财务管理各页面只读 |
审批流程中的部门主管、总经理等审批人按流程设计确定。按钮权限（如凭证审核、凭证记账、结账、增值税结转、坏账核销、红字冲销）可在「角色管理」中单独分配。