出纳管理

按日期查看库存现金、银行存款各账户的收支流水和余额：「资金日报」汇总各账户的期初、收入、支出和余额，「日记账」逐笔列出每笔收支、对方科目和滚动余额。数据直接来自凭证，出纳不需要另外登记。出纳、会计、总经理使用。

页面入口

财务 → 资金与费用 → 出纳管理

页面有两个页签：资金日报（默认）、日记账。两个页签共用页签右侧的条件：

条件	说明
日期范围	默认本月 1 日至今天，按凭证日期统计；结束日期不能早于开始日期，范围不能超过一年
只看已记账	默认不勾选：包含未审核、审批中、已审核和已记账的凭证，便于出纳掌握实时余额；勾选后只统计已记账凭证，与账簿查询口径一致

修改日期范围或勾选「只看已记账」后，当前页签自动重新查询。

未生成凭证的收付款提示

页面顶部会提示「还有收款单 N 张（金额）、付款单 N 张（金额）没有生成凭证，不在日记账中；请在收款单、付款单中生成凭证」。统计的是已生效（审批通过）但还没有生成凭证的收款单、付款单。这些收付款在生成凭证前不会出现在资金日报和日记账中，请先在收款单、付款单中生成凭证。全部生成后不再显示该提示。

资金日报

列出库存现金（默认 1001）、银行存款（默认 1002，均按凭证科目设置的「货币资金」识别）下的全部末级科目在日期范围内的情况，只显示有余额或有发生额的账户。

列	说明
账户	科目编码和名称；点击编码切换到「日记账」并查询该账户
期初余额	开始日期之前的余额，包含期初余额中录入的科目期初
收入 / 收入笔数	日期范围内的借方发生额和借方分录笔数
支出 / 支出笔数	日期范围内的贷方发生额和贷方分录笔数
期末余额	期初余额 + 收入 − 支出；负数以红色显示

表格底部固定显示「合计」行。修改条件后可点「查询」手工刷新。

日记账

操作步骤

1. 切换到「日记账」页签。
2. 在账户选择框中选择现金或银行科目，可选上级科目（如 1002 银行存款，包含其全部下级账户）；不选时为全部现金和银行账户。只能选择库存现金、银行存款及其下级科目。
3. 点击「查询」。

表格列

列	说明
日期	凭证日期
凭证号	点击打开凭证详情；凭证还没有记账时在后面显示凭证状态标签（未审核、审批中、已审核）
摘要	分录摘要
账户	分录的现金 / 银行科目
对方科目	同一张凭证中现金、银行以外的科目名称，多个用顿号分隔
收入 / 支出	现金、银行科目的借方 / 贷方金额
余额	逐笔滚动计算的余额，负数以红色显示

第一行为「期初余额」；每一天的流水后有一行「本日合计」；最后一行为「合计」（日期范围内的收入、支出合计和期末余额）。这些行以合计行样式显示。

与其他模块的联动

• 收款单、付款单、预收预付、费用报销与借款付款、票据、账户调拨、工资发放等业务生成的凭证，以及手工录入的现金、银行凭证，都会出现在本页。
• 银行流水与账面的逐笔勾对、余额调节表请使用银行对账。
• 未来一段时间的资金预测请使用资金计划。

注意事项

提示

• 本页只查询，不能录入或修改数据；需要调整时请修改或冲销对应的凭证。
• 默认口径包含未记账凭证，因此余额可能与账簿查询（只统计已记账凭证）不一致；勾选「只看已记账」后两者一致。
• 凭证删除后，对应的收支会从本页消失。

权限

「出纳管理」只有查看权限，内置的会计、出纳、总经理、普通用户角色都可以访问。