账户调拨

登记银行账户之间、银行与现金之间的资金划转（如资金归集、提取备用金、备付工资），保存后自动生成凭证。出纳使用。

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列表

查询条件：日期范围、单号或备注。

列	说明
调拨单号	以 HB 开头
日期
转出 → 转入	转出账户和转入账户
金额	下方显示手续费
凭证	点击查看
备注、制单人
操作	删除

新增调拨

字段	必填	说明
调拨日期	是	默认今天
转出账户	是	库存现金、银行存款下的末级科目
转入账户	是	同上，不能与转出账户相同
金额	是	大于 0
手续费	否	默认 0，由转出账户承担，计入财务费用
备注	否	如「归集资金、备付工资」

保存后生成凭证（未审核）：借 转入账户（金额）、财务费用（手续费）/ 贷 转出账户（金额 + 手续费）。

删除

删除调拨时一并删除其凭证，凭证必须未审核。调拨凭证不能在凭证管理中直接删除。

提示

现金、银行之间的划转不计入现金流量表。